对已出库未开销货单或者已开销货单未出库的业务,确认销售收入或结转销售成本,以满足配比要求。
比如,在销货单立账流程下,某笔销售业务,商品已经出库但尚未开销货单,即只有《销售出库单》没有《销货单》,若《销售出库单》已经生成凭证,由于尚未开销货单而无法确认收入。
再如,在销货单立账流程下,某笔销售业务,已经开销货单但尚未发出商品,即只有《销货单》没有《销售出库单》,若《销货单》已经生成凭证,由于尚未出库而无法结转成本。
上述情况下,您可以在收入成本配比结转中,对未配比的销售业务单据,确认收入或结转成本。
在销售发票立账流程下,不支持收入成本配比结转。
查询条件
栏目 说明 结转类型 销货单立账(分开流程)时有:
- 销货单回冲发出商品(先出库后销货)
- 销货单结转虚拟成本(先销货未出库)
- 出库单回冲虚拟成本(先销货后出库)
销货单立账(合并流程)时有:
- 结转销售成本
界面数据
栏目 说明 单据类型 单据编号
单据日期 往来单位编码 往来单位名称 部门编码 部门名称 人员编码 人员名称 项目 存货分类 存货 主计量 数量 成本单价
成本金额
以销货单立账为例说明如下:
销货单回冲发出商品销货单立账,对于销售出库单,如果当期还没有流转为销货单,并且凭证接口选项“未销货的出库单”设置为“处理为发出商品”,则出库单生成以下凭证:
借:发出商品 160
贷:库存商品 160
次月来了销货单,在生成凭证界面,销货单生成凭证如下:
借:应收账款 234
贷:应交税金-应交增值税-销项税额 34
主营业务收入 200
在期末处理界面,查询出销货单,并据以生成结转成本的凭证
借:主营业务成本 160
贷:发出商品 160
销货单结转虚拟成本销货单立账,对于销货单,如果当期还没有出库,并且凭证接口选项“未出库的销货单”设置为“确认收入并结转成本”,则生成以下凭证:
借:应收账款 234
贷:应交税金-应交增值税-销项税额 34
主营业务收入 200
在期末处理界面,查询出销货单,并据以生成结转成本的凭证
借:主营业务成本 160
贷:发出商品 160
出库单回冲虚拟成本销货单立账,销货单虚拟结转成本之后,要根据后续的出库单回冲虚拟成本;出库单在生成凭证界面生成凭证
借:主营业务成本 180
贷:库存商品 180
在期末处理界面,查询出销售出库单,并据以生成红字凭证,把此前根据销货单虚拟结转的成本冲平:
借:主营业务成本 -160
贷:发出商品 -160
合并流程销货单结转销售成本销货单立账,合并流程,由于只有销货单,没有销售出库单,销货单生成凭证时只确认了收入,因此期末处理时需要根据销货单结转销售成本:
借:主营业务成本 180 贷:
库存商品 180
建议用户在月底待当月所有业务单据都录入完毕之后处理。